ネットで簡単にできる確定申告についてご紹介したいと思います。
確定申告と聞くと、面倒な手続きや難しい計算が必要だと思われる方も多いかもしれませんが、実はオンラインでスムーズに行うことができるのです。
どのような方法があるのか、メリットや注意点などを解説していきます。
確定申告とは?
確定申告とは、1年間の収入や支出を国税庁に報告し、所得税や消費税などの税額を確定させる手続きのことです。
確定申告をすることで、源泉徴収や予定納税で払いすぎた税金を還付してもらったり、医療費や寄付金などの控除を受けたりすることができます。
確定申告は、原則として前年の1月1日から12月31日までの所得について、翌年の2月16日から3月15日までの期間に行う必要があります。
ただし、還付申告の場合は、申告可能になった日から5年以内であれば、いつでも行うことができます。
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確定申告が必要な人と不要な人
確定申告は、課税所得がある人は基本的に行わなければなりません。
課税所得とは、収入から経費や控除を引いた金額で、48万円以上の場合は所得税がかかります。
確定申告が必要な人
確定申告が必要な人の主な例は以下のとおりです。
- 個人事業主やフリーランスなどの事業所得がある人
- 給与収入が年間2000万円を超える人
- 年金収入が年間400万円を超える人
- 副業で20万円を超える収益を得た人
- 一時所得や退職所得がある人
- 不動産収入や株取引での所得がある人
確定申告が不要な人
確定申告が不要な人の主な例は以下のとおりです。
- 主な所得が公的年金の人
- 給与収入がある人で、年収2000万円以下で、1か所からしか給与をもらっておらず、副業での所得が年間20万円以下の人
- 特定口座を利用している人やNISA・つみたてNISAなどの非課税投資枠内での投資をしている人
不要な方でも必要な場合
ただし、確定申告が不要な人でも、確定申告をすることで税金が還付される場合があります。
例えば、以下のような場合です。
- 事業で赤字が出ている人
- 年の途中で退職した(年末調整を受けていない)人
- 年間10万円以上の医療費を支払った人
- 住宅ローン控除の対象になるローンを組んだ人
- 扶養する家族が増えた人
- iDeCoやふるさと納税を行った人
確定申告のやり方と必要な書類
確定申告のやり方は、大きく分けて3つあります。
- 手書きで記入して税務署に持参する
- パソコンやスマホで作成して税務署に持参する
- パソコンやスマホで作成してオンラインで提出する
手書きで記入する場合は、税務署で配布されている用紙を使うか、国税庁のホームページからダウンロードして印刷します。
パソコンやスマホで作成する場合は、国税庁の「確定申告書等作成コーナー」や確定申告ソフトを利用します。
オンラインで提出する場合は、e-Taxというシステムを使います。
確定申告に必要な書類は、所得の種類や控除の内容によって異なりますが、一般的には以下のようなものが挙げられます。
- マイナンバーが確認できる書類
- (会社員など給与所得がある人)源泉徴収票
- (個人事業主やフリーランスなど事業所得がある人)収入や経費がわかる書類
- (所定の保険料を支払った人)社会保険料控除証明書、保険会社等が発行する証明書
- (iDeCoの掛金を支払った人)支払った掛金額の証明書
- (多額の医療費を支払った人)医療費控除の明細書、医療費通知
- (寄付をした人)寄付先の団体などから交付を受けた寄付金の受領証
必要書類がわからないときは、国税庁が運営する「確定申告書作成コーナー」というサイトを確認するか、税務署に問い合わせるのが確実です。
確定申告の流れや使用方法
確定申告の流れは、大きく分けて以下の3つのステップになります。
1.準備
必要な書類や領収書、マイナンバーカードなどを用意します。
また、確定申告が必要な方かどうかを確認します。
2.申告
確定申告書や青色申告決算書などを作成し、税務署に提出します。
提出方法は、郵送、持参、電子申告(e-Tax)などがあります。
3.納付
申告した税額に応じて、税金を納付します。
納付方法は、金融機関や税務署の窓口、電子納税(e-Tax)などがあります。
確定申告ソフト
確定申告ソフトとは、申告書等の様式に準じた入力画面に必要事項を入力することで申告等データを作成するソフトです。
確定申告ソフトには、国税庁が提供する「e-Taxソフト」や、民間企業が提供する「freee会計」などがあります。
確定申告ソフトの利用には、インターネット環境やパソコン、スマートフォン、マイナンバーカードなどが必要です。
下記をクリックすると クラウド会計ソフト freee会計 サイトが開きます
確定申告の電子申告(e-Tax)
確定申告の電子申告(e-Tax)とは、インターネットを利用して申告書等を税務署に送信する方法です。
e-Taxのメリットは、以下のとおりです。
- 税務署に出向くことなく、自宅やオフィスで申告ができる。
- 申告書等の作成や送信が簡単で、計算誤りがない。
- 申告書等のデータを保存しておけば、翌年の申告時に読み込んで活用できる。
- 確定申告書等作成コーナーやマイナポータル連携などの便利な機能が利用できる。
- 納税証明書のPDF化や電子納税などのサービスが利用できる。
確定申告のメリットとデメリット
確定申告には、メリットとデメリットがあります。
メリット
メリットは、以下のようなものがあります。
- 払いすぎた税金が還付される
- 医療費や寄付金などの控除を受けられる
- 住宅ローン控除や配偶者控除などの特別控除を受けられる
- 青色申告をすると特別控除や赤字繰越などの優遇措置を受けられる
- 所得証明書が発行される
デメリット
デメリットは、以下のようなものがあります。
- 手続きが面倒で時間がかかる
- 計算や記入が難しい
- 必要書類が多く揃えるのが大変
- 確定申告をすると、所得が国税庁に把握される
- 確定申告をすると、税務調査の対象になる可能性が高まる
以上が、確定申告のメリットとデメリットの概要です。
確定申告をするかどうかは、個々の状況に応じて判断する必要があります。
確定申告に関する詳しい情報は、国税庁のホームページや税務署に問い合わせるとよいでしょう。
よくある質問と回答
最後に、確定申告に関するよくある質問と回答を紹介します。
Q: 確定申告の期限はいつですか?
A: 確定申告の期限は、原則として前年の1月1日から12月31日までの所得について、翌年の2月16日から3月15日までの期間です。
ただし、還付申告の場合は、申告可能になった日から5年以内であれば、いつでも行うことができます。
Q: 確定申告をすると税金が増えることはありますか?
A: 確定申告をすると税金が増えることはありません。
確定申告は、所得税や消費税などの税額を正しく計算し、払いすぎた税金を還付してもらったり、控除を受けたりする手続きです。
確定申告をしないと、税金が不足している場合には追徴課税や罰則が適用されることがあります。
Q: 確定申告をするときに必要なものは何ですか?
A: 確定申告をするときに必要なものは、所得の種類や控除の内容によって異なりますが、一般的には以下のようなものが挙げられます。
マイナンバーが確認できる書類
源泉徴収票(会社員など給与所得がある人)
収入や経費がわかる書類(個人事業主やフリーランスなど事業所得がある人)
社会保険料控除証明書、保険会社等が発行する証明書(所定の保険料を支払った人)
支払った掛金額の証明書(iDeCoの掛金を支払った人)
医療費控除の明細書、医療費通知(多額の医療費を支払った人)
寄付先の団体などから交付を受けた寄付金の受領証(寄付をした人)
必要書類がわからないときは、国税庁が運営する「確定申告書作成コーナー」というサイトを確認するか、税務署に問い合わせるのが確実です。
まとめ
このブログでは、ネットで簡単にできる確定申告について、以下の内容を紹介しました。
- 確定申告とは、1年間の収入や支出を国税庁に報告し、税額を確定させる手続きです。
- 確定申告が必要な人と不要な人は、所得の種類や金額によって異なります。
- 確定申告のやり方は、手書きで記入して税務署に持参する、パソコンやスマホで作成して税務署に持参する、パソコンやスマホで作成してオンラインで提出するの3つがあります。
- 確定申告のメリットは、払いすぎた税金が還付されたり、控除を受けたりできることです。
デメリットは、手続きが面倒で時間がかかったり、必要書類が多く揃えるのが大変だったりすることです。 - 確定申告に関するよくある質問と回答を紹介しました。
確定申告は、ネットで簡単にできるようになっていますが、それでもわからないことや不安なことがあるかもしれません。
その場合は、国税庁のホームページや税務署に問い合わせるとよいでしょう。
確定申告をすることで、税金の正しい計算や還付を行うことができます。
このように、確定申告は、ネットで簡単に行うことができるようになりました。
確定申告が必要な方は、ぜひ利用してみてはいかがでしょうか。
下記をクリックすると 国税庁 確定申告書等作成コーナー サイトが開きます